Si usted tiene uno de nuestros planes
calificados1 de salud de BlueOptions
con deducible alto y no ha abierto una
cuenta de ahorros de salud (HSA),
considere esto: una cuenta HSA es
una buena forma de ahorrar para
el desembolso de gastos médicos2
califi cados actuales o futuros. Es más,
una cuenta HSA permite tres clases
de ahorros tributarios:
- Deducciones de impuestos cuando
usted contribuye a la cuenta
- Intereses y ganancias de inversiones
libres de impuestos
- Retiros libres de impuestos para
gastos médicos calificados
Su cuenta es portátil; viaja con usted
no importa dónde viva o trabaje.
Contribuciones
Las contribuciones a la cuenta HSA
están sujetas a las normas del IRS
(Servicio de Impuestos Internos).
Como parte de la Ley de 2006 sobre
Alivio Tributario y Cuidado de la
Salud, ahora usted puede contribuir
con más dinero a una cuenta HSA.
Para 2007, su contribución anual
puede llegar a:
- $2,8503 si usted tiene una
cobertura individual, ó
- $5,6503 si tiene una cobertura
de familia.
Las personas que tengan 55 o más
años de edad pueden hacer una
contribución adicional de $8003
en el 2007 para “ponerse al día”.Una HSA es su propia cuenta y la
puede manejar conjuntamente con
una institución financiera o con una
entidad administradora fiduciaria que
estén debidamente califi cadas. Usted
puede abrir una cuenta HSA en la
institución financiera de su predilección.
Sin embargo, le hemos facilitado
las cosas a través de nuestro arreglo
con Affiliated Computer Services
and Mellon Financial Corporation
(ACS/Mellon).
Cómo funciona una
cuenta HSA
La cantidad con que usted puede
contribuir depende de sus circunstancias.
Si usted está en capacidad de
contribuir con el máximo permitido,
se ahorrará el máximo en impuestos.
Si quiere limitar su contribución a los
retiros probables, trate de hacer un
estimado de sus gastos médicos
usuales. Una ayuda para esto puede
ser la revisión de su Informe Personal
de Salud de 2006, en el cual se
detallan las reclamaciones médicas
pagadas. Si usted contribuye con más
del monto que actualmente retira para
gastos califi cados, el dinero extra
permanecerá en su cuenta. Usted se
ahorrará dinero de impuestos y
tendrá más dinero para gastos futuros.
Supongamos que usted contribuye
con $1,250 y que sus gastos médicos
califi cados son de $1,000 para el año.
Usted no pagará impuestos por el
ingreso de los $1,250 con que contribuye
a la cuenta HSA ni impuestos sobre el
dinero que retire para gastos médicos
califi cados. Los $250 que deja en la
cuenta al fi nal del año se transfi eren
año tras año y generan intereses o
ganancias de inversiones libres de
impuestos. Usted no pagará impuestos
ni sanciones si retira posteriormente
ese dinero para gastos médicos
califi cados. Si retira el dinero para
gastos médicos no califi cados, tendrá
que pagar un impuesto sobre ingresos
y una sanción del 10%, a menos que
tenga 65 o más años de edad. A los
65 años ya no se aplica la sanción
del 10%.
Si usted se excede en los gastos y paga
más del monto al que tiene derecho
en su cuenta HSA, debe depositar
nuevamente en la cuenta HSA el
monto en que se sobrepasó para
evitar sanciones tributarias. Si tiene
su cuenta HSA con ACS/Mellon, ellos
le suministrarán un formulario para
que deposite nuevamente los pagos en
que se excedió, con el fi n de que los
registros de sus contribuciones se
equiparen con sus retiros para efectos
de reportes de impuestos.
www.treasury.gov/offices/public-affairs/HSA
¹Tal como lo define el IRS.
² Blue Cross and Blue Shield of Florida solamente ofrece el
plan de deducible alto que se usará conjuntamente con la
cuenta de ahorros de salud (HSA). Para obtener más
información sobre las ventajas tributarias e implicaciones
de una cuenta HSA utilizada con un plan de salud de
deducible alto, comuníquese con su asesor legal o
tributario.
³ Ajustado anualmente por la inflación.
